En el vertiginoso mundo financiero actual, la toma de decisiones informadas es clave para el éxito de cualquier empresa. Las organizaciones necesitan una comprensión profunda y precisa de sus operaciones y rendimiento financiero para planificar estratégicamente y lograr sus objetivos a largo plazo. Aquí es donde entra en juego el Business Intelligence (BI), una herramienta invaluable que permite transformar datos en conocimientos accionables. En particular, en la proyección de cuentas de resultado, el BI se convierte en una herramienta esencial para fusionar datos reales y presupuestos, brindando una visión holística y precisa de la situación financiera de una empresa.
La Esencia del Business Intelligence en el Mundo Financiero
El Business Intelligence se refiere al conjunto de tecnologías, procesos y herramientas que permiten recopilar, analizar y presentar datos para respaldar la toma de decisiones empresariales. En el mundo financiero, el BI se ha vuelto imprescindible para procesar la gran cantidad de datos generados por las operaciones diarias y convertirlos en información valiosa. Permite a las empresas detectar patrones, identificar tendencias y tomar decisiones basadas en evidencia, en lugar de depender únicamente de intuiciones o corazonadas.
La Proyección de Cuentas de Resultado: Realidad y Presupuestos
La proyección de cuentas de resultado es un proceso crucial para cualquier negocio. Implica estimar los ingresos y gastos futuros para prever el rendimiento financiero a corto y largo plazo. Tradicionalmente, este proceso solía basarse en suposiciones generales y extrapolaciones simplificadas. Sin embargo, con la llegada del BI, las empresas pueden ahora combinar datos reales con presupuestos, lo que proporciona una visión más precisa y fundamentada.
En Climbea, a traves de Xerppa for Finance, calculamos de varias formas estas proyecciones, la más básica, la que en algunos escenarios se llama “forecast” es la que nos muestra como acabaremos el periodo (año, mes, trimestre, proyecto) sumando lo que hemos logrado hasta ahora, es decir el real hasta la fecha, y sumandole el presupuesto. En nuestro caso para fijar la FECHA usamos el concepto de fecha auditada o fecha de cierre, que parametrizamos dentro de Xerppa for Finance.
De esta forma sabemos que lo que estamos considerando real esta 100% cerrado por parte de la compañía y le sumamos lo que queda de presupuesto hasta el periodo seleccionado.
Otra forma, para entornos menos financieros (puede ser ventas, compras, marketing) es considerar las ventas hasta una fecha y sumar el resto de presupuesto o diferentes presupuestos (ya que puede haber varios) para ello fijamos con un parametro cual es la fecha de “corte”.
Adicionalmente a esto, podemos ir incrementando el valor, creando cálculos para comprobar el % de consecución del presupuesto, lo que sería (Forecast – Presupuesto total) / Presupuesto Total. Esto nos da una vision si con el real que llevamos nos basta para llegar ya a final de año cumpliendo el presupuesto o necesitamos meses por encima del 100% de cumplimiento de presupuesto para alcanzar la meta, es sin duda una información CRITICA.
Otro aspecto que podemos construir son diferentes escenarios, ni que decir cabe que estos presupuesto o forecast se pueden analizar por las diferentes dimensiones que tenga la compañía, a la hora de crear escenarios nos permite cubrir todo el espectro de situaciones que se pueden dar, esto ayuda en ventas, finanzas etc.
Beneficios de Utilizar BI en la Proyección de Cuentas de Resultado
1. Precisión Mejorada: El BI permite analizar datos históricos y actuales en detalle. Al combinar estos datos con los presupuestos, las proyecciones resultantes se basan en información real y objetiva, en lugar de suposiciones vagas.
2. Identificación de Desviaciones: El BI permite comparar constantemente los datos reales con los presupuestos y destacar cualquier desviación. Esto permite a los responsables financieros tomar medidas correctivas de manera oportuna para evitar problemas mayores.
3. Análisis de Escenarios: El BI permite crear diversos escenarios basados en diferentes suposiciones y ajustes en los presupuestos. Esto permite a las empresas entender cómo podrían responder las cuentas de resultado ante cambios en el mercado o en las estrategias internas.
4. Mejor Toma de Decisiones: Con una comprensión más clara de la relación entre los datos reales y los presupuestos, las decisiones financieras se vuelven más informadas y fundamentadas.
El Business Intelligence ha revolucionado la manera en que las empresas proyectan sus cuentas de resultado en el mundo financiero. Al combinar datos reales con presupuestos, se obtiene una visión más precisa y fundamentada del rendimiento financiero futuro. Esta precisión y conocimiento informado permiten a las empresas planificar estratégicamente, identificar áreas de mejora y tomar decisiones financieras más acertadas en un entorno empresarial cada vez más competitivo. En última instancia, el BI se convierte en un aliado indispensable para impulsar el éxito y el crecimiento sostenible en el mundo financiero actual.
Beneficios de Utilizar BI en la Proyección de Cuentas de Resultado
1. Precisión Mejorada: El BI permite analizar datos históricos y actuales en detalle. Al combinar estos datos con los presupuestos, las proyecciones resultantes se basan en información real y objetiva, en lugar de suposiciones vagas.
2. Identificación de Desviaciones: El BI permite comparar constantemente los datos reales con los presupuestos y destacar cualquier desviación. Esto permite a los responsables financieros tomar medidas correctivas de manera oportuna para evitar problemas mayores.
3. Análisis de Escenarios: El BI permite crear diversos escenarios basados en diferentes suposiciones y ajustes en los presupuestos. Esto permite a las empresas entender cómo podrían responder las cuentas de resultado ante cambios en el mercado o en las estrategias internas.
4. Mejor Toma de Decisiones: Con una comprensión más clara de la relación entre los datos reales y los presupuestos, las decisiones financieras se vuelven más informadas y fundamentadas.
El Business Intelligence ha revolucionado la manera en que las empresas proyectan sus cuentas de resultado en el mundo financiero. Al combinar datos reales con presupuestos, se obtiene una visión más precisa y fundamentada del rendimiento financiero futuro. Esta precisión y conocimiento informado permiten a las empresas planificar estratégicamente, identificar áreas de mejora y tomar decisiones financieras más acertadas en un entorno empresarial cada vez más competitivo. En última instancia, el BI se convierte en un aliado indispensable para impulsar el éxito y el crecimiento sostenible en el mundo financiero actual.
El Business Intelligence ha revolucionado la manera en que las empresas proyectan sus cuentas de resultado en el mundo financiero. Al combinar datos reales con presupuestos, se obtiene una visión más precisa y fundamentada del rendimiento financiero futuro. Esta precisión y conocimiento informado permiten a las empresas planificar estratégicamente, identificar áreas de mejora y tomar decisiones financieras más acertadas en un entorno empresarial cada vez más competitivo. En última instancia, el BI se convierte en un aliado indispensable para impulsar el éxito y el crecimiento sostenible en el mundo financiero actual.
Por Ignacio Granado – Consultor Senior en Climbea
